Titolare Effettivo

Il Titolare Effettivo è la persona fisica che, in ultima istanza, possiede o controlla l'impresa o ne risulta beneficiaria. 

Le entità tenute alla comunicazione al Registro Imprese del titolare effettivo sono:

• le imprese con personalità giuridica;
• le persone giuridiche private;
• i trust e gli istituti giuridici affini ai trust.

La normativa basata sul D.lgs 21 novembre 2007, n. 231 è finalizzata a prevenire e reprimere il riciclaggio di denaro, beni o altre utilità ed emanato in attuazione delle direttive dell'Unione Europea 2005/60/CE e 2006/70/CE, a scopi di prevenzione di terrorismo.

La comunicazione al Registro Imprese deve avvenire esclusivamente per via telematica con la presentazione di una pratica sottoscritta digitalmente, in caso di società, dal legale rappresentante o da uno degli amministratori, o dei liquidatori, o dal commissario giudiziario, oppure da un sindaco in caso di inerzia degli amministratori/liquidatori.

Comunicazione

• E' destinata esclusivamente al Registro Imprese: nessun altro Ente coinvolto
• Non può contenere ulteriori contestuali adempimenti
• Avviene tramite il nuovo modello TE
• Deve essere firmata digitalmente da un amministratore (non è consentito l'utilizzo della procura speciale)
• Non prevede allegati obbligatori
• E' soggetta al pagamento di diritti di segreteria ed è esente dall'imposta di bollo

Quali dati si comunicano

• I dati anagrafici del soggetto o dei soggetti individuati come titolari effettivi
• Il requisito che conferisce tale status
• L'eventuale indicazione di soggetto controinteressato all'accesso, ad esempio in caso di titolare effettivo minore d'età o inabile
• La dichiarazione ai sensi del D.P.R. 445 del 2000